img

Jak optymalnie podatkowo rozliczać dochody z nieruchomości? 

 

Dowiedz się jak poukładać wynajem mieszkania, żeby płacić podatki w optymalnej wysokości.

Dla kogo jest ten kurs? 

👉Inwestujesz w nieruchomości i chcesz wiedzieć, jak to optymalnie rozliczyć podatkowo?

👉Chcesz poznać obszary pozwalające na optymalizację podatkową w nieruchomościach?

👉 Zastanawiasz się co wybrać: ryczałt, zasady ogólne czy tzw. liniówkę – co będzie dla Ciebie bardziej opłacalne i na co powinieneś zwrócić uwagę?

👉 A może, jako księgowa/księgowy rozliczasz klientów prowadzących działalność w branży nieruchomościowej i chcesz wiedzieć jak w tym specyficznym obszarze robić to zgodnie z przepisami oraz zgodnie z praktyką organów podatkowych i sądów administracyjnych?

Co otrzymasz w ramach kursu?

✅ Wiedzę, jak w praktyce podchodzić do rozliczeń podatkowych w nieruchomościach

✅ Rozwiązania problemów podatkowych w nieruchomościach – stanowiska organów podatkowych oraz sądów administracyjnych odnoszące się do praktycznych aspektów rozliczeń podatkowych w nieruchomościach – materiały do lekcji z interpretacjami i wyrokami

✅ Nasz przewodnik (ebook) dotyczący opodatkowania nieruchomości oraz inne materiały

✅ Informacje, na co zwracać uwagę i gdzie czyhają pułapki

✅ Wsparcie, które pozwoli zaoszczędzić sobie sporo czasu, nerwów i pieniędzy 

✅ Dostęp do zamkniętej grupy na FB, gdzie możesz na bieżąco konsultować podatkowe podejście do Twoich codziennych spraw związanych z rozliczeniem nieruchomości

✅ Certyfikat ukończenia naszego kursu 

✅ Nagranie audio kursu – możesz go słuchać w samochodzie,  w trakcie uprawiania sportu lub leżąc na trawie 🙂 

100% praktycznych kwestii!

Prowadzący:

Kamila Sandzewicz

Jestem doradcą podatkowym. Ukończyłam Wydział Prawa i Administracji na Uniwersytecie Warszawskim.

Od 2010 roku aktywnie wspieram polskich przedsiębiorców w rozliczeniach podatkowych. Specjalizuję się w sprawach z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku od towarów i usług. Pomagam przede wszystkim klientom z branży nieruchomościowej i finansowej, w tym spółkom giełdowym.

Z powodzeniem reprezentuję klientów w postępowaniach podatkowych, kontrolnych oraz przed sądami administracyjnymi.

Prowadzę aktywnie działalność szkoleniową w zakresie prawa podatkowego. Realizuję szkolenia z podstaw prawa podatkowego dla przedsiębiorców oraz szkolenia wewnętrzne dla klientów.

Tomek Rzepa

Jestem absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz kierunku Finanse i Bankowość Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie.

Moje doświadczenie zawodowe obejmuje kilkanaście lat w pracy w doradztwie podatkowym w KPMG, a obecnie jako partner w spółce doradztwa podatkowego.

Doradzałem klientem polskim i zagranicznym, prowadzącym działalność w Polsce.

Prowadziłem szereg postępowań podatkowych dla klientów oraz bieżące doradztwo podatkowe.

Co jeszcze dostaniesz w ramach naszego kursu?

Nasz kurs:

✅ Merytoryczne omówienie kwestii rozliczeń podatkowych związanych z inwestowaniem w nieruchomości, wynajmem

✅ Rozwiązania praktycznych problemów

✅ Dostęp do szkolenia i materiałów 24h na dobę/7 dni w tygodniu/365 dni w roku – w każdej chwili możesz wrócić do interesującego Cię zagadnienia

✅ Materiały dodatkowe, opracowane dla uczestników kursu, zawierające podsumowanie omówionych tematów, stanowiska organów podatkowych oraz wyroki sądów administracyjnych

✅ Dostęp do każdej aktualizacji kursu

Inne szkolenia:

✅ Merytoryczne omówienie przepisów

❌ 3 godziny prezentacji i tyle

❌ Notatki własne

❌ Szukanie odpowiedzi na pojawiające się pytania w Google lub po znajomych

❌ Kolejne szkolenia do zaliczenia

Co dodatkowo od nas dostaniesz?

Przygotowaliśmy dla Ciebie ebook’a z odpowiedziami na najczęściej zadawane pytania dotyczące podatkowego rozliczenia nieruchomości.

Chcesz zobaczyć co w nim zawarliśmy na 68 stronach? Pobież spis treści.

Przykładowe lekcje:

Moduł 2, Lekcja 9 – “Kaucja – kiedy może stać się przychodem? Czy jest opodatkowana ryczałtem?

 

Moduł 5, Lekcja 14 – “Najem prywatny, a następnie wprowadzenie lokalu do działalności gospodarczej – czy i jak mogę dalej amortyzować? Czy może wystąpić odwrotna sytuacja?”

Szczegółowa agenda:

I. Wprowadzenie

  1. Powitanie

II. Formy opodatkowania – Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych

  1. Wstęp
  2. Mam kilka mieszkań – czy mogę rozliczać się ryczałtem, czyli fundamentalne pytanie od lat
  3. Od jakich kwot płacić podatek dochodowy, a co i jak wyłączyć od opodatkowania?
  4. Jakie dokumenty będziemy musieli posiadać/przechowywać – w ryczałcie obowiązek jest minimalny
  5. Stawki, progi – czy liczymy progi łącznie dla obu małżonków?
  6. Czy można łączyć prowadzenie działalności gospodarczej oraz wynajmowanie nieruchomości w ramach najmu prywatnego? Jak to rozdzielić i na co zwracają organy podatkowe? Czy do najmu prywatnego ma zastosowanie limit przychodów?
  7. Jak dokonać wyboru ryczałtu – czy muszę zgłosić wybór ryczałtu do urzędu? Czy trzeba zgłosić umowę do urzędu skarbowego?
  8. Odszkodowanie i odsetki otrzymane przez właściciela lokalu. Czy jest opodatkowane ryczałtem?
  9. Kaucja – kiedy może stać się przychodem? Czy jest opodatkowana ryczałtem?
  10. Terminy płatności i rozliczenie roczne – PIT-28
  11. Rezygnacja z opłacania ryczałtu – sposób i skutki
  12. Jaki urząd skarbowy jest właściwy do rozliczenia najmu ryczałtem? W jakim urzędzie mam się rozliczyć jeśli nie mieszkam w Polsce?

III. Skala podatkowa, czyli zasady ogólne bez działalności gospodarczej 

  1. Wstęp
  2. Co zaliczyć do przychodów – kwotę z faktury/rachunku czy kwoty otrzymanych wpływów?
  3. Wynajem za pomocą firmy zarządzającej – dwa modele rynkowe – co jest przychodem?
  4. Co mogę zaliczyć w koszty?
  5. Czy mogę korzystać z amortyzacji rozliczając najem wg skali podatkowej i bez działalności gospodarczej?
  6. Kredyt w kosztach podatkowych. Koszty okołokredytowe – ubezpieczenia, prowizje, itp.
  7. Czynsz do administracji, media i Internet, a koszty uzyskania przychodów,
  8. Środki trwałe i wyposażenie
  9. Wynajem lokalu mieszkalnego a podatek od nieruchomości. Zgłoszenie IN-1. Jaką stawką jest opodatkowane miejsce garażowe?
  10. Dokumentowanie kosztów
  11. Stawki podatkowe, terminy płatności zaliczek i rozliczenie roczne – PIT-36
  12. Wynajem nieruchomości wspólnej przez jednego z małżonków – a rozliczenie dochodu
  13. Łączenie dochodu z najmu prywatnego z dochodem z umowy o pracę/zlecenia/z działalności gospodarczej. Uwaga na progi podatkowe! Czy mogę obniżyć dochód z działalności o koszty związane z najmem?
  14. Rozliczenie straty podatkowej z najmu. Czy opłaca się przejść na skalę podatkową w roku, w którym planujemy duże wydatki, a następnie wrócić do ryczałtu?
  15. Błędy w rozliczeniu podatkowym – jak poprawić historyczne rozliczenia? Brak zapłaty zaliczek, brak amortyzacji albo błędna stawka, inne pomyłki
  16. Przejście z zasad ogólnych na ryczałt – skutki podatkowe

IV. Działalność gospodarcza w zakresie najmu

  1. Wstęp
  2. Kiedy najem stanowi działalność gospodarczą?
  3. Możliwe sposoby opodatkowania najmu w działalności gospodarczej
  4. Składki ZUS
  5. Co zaliczyć do przychodów – kwotę z faktury/rachunku czy kwoty otrzymanych wpływów?
  6. Koszy uzyskania przychodu przedsiębiorcy prowadzącego KPiR
  7. Jak odliczyć składki ZUS?
  8. Rozliczenie straty podatkowej z najmu z dochodami z pozostałej działalności gospodarczej
  9. Ujęcie nieruchomości stanowiącej majątek wspólny małżonków w działalności gospodarczej jednego z nich
  10. Dwa lub więcej lokali – rozliczenie w działalności oraz ryczałtem przez każdego z małżonków osobno- czy tak można?

V. Amortyzacja nieruchomości w najmie

  1. Wstęp
  2. Czym jest amortyzacja
  3. Stawki amortyzacji dla nieruchomości – metoda liniowa. Policzmy.
  4. Co to jest lokal używany – indywidualna stawka amortyzacji. Dlaczego opłaca się kupić mieszkanie starsze niż 5 lat? Policzmy.
  5. Jak ustalić wartość początkową lokalu – co się na nią składa i co podlega wyłączeniu?
  6. Ewidencja środków trwałych – wymóg formalny – jak go spełnić?
  7. Czy można amortyzować lokal otrzymany w darowiźnie lub w spadku?
  8. Czy mogę zmieniać wybrane stawki lub sposoby amortyzacji na przestrzeni lat?
  9. Przekształcenie SWPdL w pełną własność – jak i od kiedy amortyzować z większym benefitem podatkowym
  10. Od kiedy można zacząć wykazywać amortyzację lokalu oraz wprowadzenie a ujawnienie ŚT w ewidencji
  11. Wprowadzenie na ŚT lokalu kupionego kilka lat temu (kupiliśmy, mieszkaliśmy, a teraz wynajmujemy). Czy mogę wprowadzić lokal do ewidencji po wartości rynkowej?
  12. Remont mieszkania lub ulepszenie lokalu – co z amortyzacją?
  13. Amortyzacja mieszkania, w sytuacji gdy nie generuje ono przychodów (pustostan)
  14. Najem prywatny, a następnie wprowadzenie lokalu do działalności gospodarczej – czy i jak mogę dalej amortyzować? Czy może wystąpić odwrotna sytuacja?
  15. Co się dzieje zakończeniu okresu amortyzacji lokalu?
  16. Zmiana formy opodatkowania najmu z ryczałtu na zasady ogólne / tzw. linówkę lub odwrotnie – co z amortyzacją?
  17. Sprzedaż mieszkania w trakcie amortyzacji lub po jej zakończeniu

VI. Opodatkowanie najmu mieszkania a VAT

  1. Wstęp
  2. Najem nieruchomości jako działalność objęta VAT
  3. Zwolnienie podmiotowe z VAT, tj. do 200 000 zł – jak liczyć ten limit?
  4. Najem na cele mieszkaniowe – zwolnienie z art. 43 ust. 1 pkt 36 Ustawy VAT. Czy zwolniony jest też najem na rzecz spółki? Czy zwolnienie obejmuje miejsce garażowe?
  5. Najem krótkoterminowy i długoterminowy – stawki VAT
  6. Rozliczanie mediów – wg zużycia vs ryczałt za media a VAT. Czy refaktura mediów może być uznana za usługę kompleksową i korzystać ze zwolnienia do podatku VAT?
  7. Wynajem nieruchomości, a inna działalność gospodarcza – bezpośrednia alokacja, współczynnik VAT. Czy najem na cele mieszkaniowe może ograniczyć prawo do odliczenia VAT w działalności gospodarczej?
  8. Kasa fiskalna a wynajem nieruchomości

Co da Ci większą wartość?

Czy jest inna droga?

Oczywiście, że TAK!

  • Możesz poświęcić wiele godzin na analizę przepisów prawa podatkowego 

  • Możesz przeanalizować setki stanowisk organów podatkowych oraz wyroków sądów administracyjnych

  • Możesz poświęcić czas szukanie rozwiązań dopasowanych do różnych scenariuszy, żeby optymalnie “poukładać” podatki

Tylko czy tego chcesz? Czy wolisz, żeby ktoś Cię w tym wyręczył?

Co inni sądzą o naszych materiałach?

Ukończ nasz kurs i odbierz certyfikat

Pokaż swoim klientom, że rozwijasz się i jesteś na bieżąco z przepisami – z korzyścią dla siebie i dla nich! 

Gwarancja 100% satysfakcji

Gwarantujemy Ci satysfakcję z kursu

Kurs został przygotowany tak, by spełniać oczekiwania najbardziej wymagających użytkowników. Rozumiem jednak, że możesz mieć wątpliwości, dlatego wprowadziłem gwarancję satysfakcji. Masz 7 dni od daty zakupu lub uruchomienia kursu (przedsprzedaż) na zmianę decyzji. Jeżeli z jakichś powodów uznasz, że nie jest on dla Ciebie odpowiedni, wystarczy, że napiszesz do nas wiadomość na adres kontakt@akademia-podatkow.pl i zwrócimy Ci 100% Twojej wpłaty.

Jeżeli masz do nas jakieś pytania pisz śmiało:

kontakt@akademia-podatkow.pl

Tak, po zalogowaniu się masz dostęp od razu do wszystkich materiałów.

Dostęp do szkolenia masz od razu, na zawsze, 24h na dobę/ 7 dni w tygodniu / 365 dni w roku. Korzystasz, kiedy chcesz i kiedy potrzebujesz.

Tak. System jest zintegrowany z platformą do płatności i z usługą iFirma, która wyśle Ci na maila fakturę po zakupie szkolenia.

A może coś jeszcze? Zobacz nasze darmowe materiały:

Interesuje Cię temat rozliczeń podatkowych w nieruchomościach? Jeżeli chcesz rozliczać się optymalnie, tj. płacić możliwie małe podatki, a jednocześnie chcesz dowiedzieć się czegoś więcej, jak robić to bezpiecznie – zostaw nam swój email – wyślemy nasze darmowe materiały wideo dotyczące rozliczania podatków w nieruchomościach.

Czy warto?

Jeżeli powiemy Ci jak nie płacić podatku dochodowego od najmu przez kilka lat, a później sprzedając mieszkanie z zyskiem … także bez podatku (legalnie), to warto? 

Podatki w nieruchomościach

Chcesz dostać część naszego materiału za darmo, żeby przekonać jak jest dobry? Zostaw nam swój email